¿cuáles son los controles de gestión de caja eficaz?

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Gestión de caja eficaz se refiere a los pasos de un negocio emplea para asegurarse de que tiene suficiente dinero para cubrir sus necesidades diarias de efectivo. Para un sistema de gestión de tesorería para ser eficientes y eficaces, las medidas de control se deben poner en marcha para garantizar que el dinero en efectivo organizaciones está muy bien gestionado y protegido.

Cuando la contratación para cubrir los puestos que implican el manejo de efectivo y de gestión, las organizaciones deben llevar a cabo verificaciones de antecedentes para verificar la información proporcionada en hojas de vida futuros empleados y asegurarles que no tienen antecedentes penales. Cheques a los empleados del fondo se plantea conocer una honestidad e integridad empleados.

Debe haber una clara separación de funciones entre los empleados que manejan efectivo, el proceso de manejo de efectivo no controlado por un solo empleado. Los empleados encargados de recibir dinero en efectivo y los pagos no deben ser los que autoricen estas operaciones y no deben ser las mismas personas encargadas de la custodia del dinero. Debe haber una clara descripción de trabajo para todos los empleados que manejan dinero en efectivo para asegurar sus funciones no se solapen.

Adecuada y hasta registros actualizados deben mantenerse para todas las transacciones en efectivo. Comprobantes de pago, recibos de depósitos bancarios y otros ingresos en efectivo debe ser presentada correctamente. Esto asegura que todas las operaciones se pueden rastrear a las personas que autorizados y manipularse ellos. Manejan efectivo deben tener instrucciones por escrito que les autorizan a realizar transacciones en efectivo, sino que también deben reconocer estas instrucciones mediante la firma de los mismos a su recepción.

Custodia de llaves de doble bóveda o caja de seguridad deben mantenerse. Esto asegura que los empleados que manejan efectivo como cheques acto por el otro. En caso de pérdida de efectivo, custodia dual elimina la culpa y la sospecha de un solo empleado.

Una organización debe ser capaz de proyectar con precisión sus necesidades de efectivo a fin de evitar casos en que grandes cantidades de dinero en efectivo están ociosas en el negocio. Proyección de las entradas y salidas de efectivo debe hacerse en previsión de las necesidades de efectivo de la organización.

Solamente empleados autorizados deben manejar las transacciones en efectivo y otros activos líquidos. Todas las transacciones en efectivo debe estar debidamente autorizado por la dirección. La administración también debe asegurar la conciliación diaria de todas las cuentas que se ocupan en efectivo al final de cada jornada de trabajo. Cualquier anomalía o diferencia se debe investigar más para determinar su origen.

Las empresas deben aprovechar los sistemas bancarios modernos e integrados con los sistemas bancarios. Esto permite a los bancos tomar ventaja de los sistemas como el Sistema de Liquidación Bruta en Tiempo Real para hacer grandes pagos, en lugar de retirar grandes sumas de dinero para hacer los pagos a los proveedores.

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